企业账户之四临时存款账户

发布于:2013-8-10 9:58 作者:灰灰 浏览:704  分类:生活工作
临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。因异地临时经营活动需要时,可以申请开立异地临时存款账户,用于资金的收付。 账户功能 临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。 临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的,应在有效期限内向开户银行提出申请,并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 临时存款账户支取现金,应按照国家现金管理的规定办理。 注册验资的临时存款账户在验资...

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企业账户之三专用账户

发布于:2013-8-10 9:55 作者:灰灰 浏览:625  分类:生活工作
专用账户 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。  专用存款账户是存款人管理和使用各种专项资金的专用账户,使用时应注意以下几点: 1. 单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。 2. 财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金。 3. 基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户支取现金的,应在开户时中国人民银行当地分支行批准的范围内办理。 4. 粮、棉...

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企业账户之二一般账户

发布于:2013-8-10 9:52 作者:灰灰 浏览:687  分类:生活工作
一般账户 公司一般账户也称为公司一般存款账户,是存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 公司一般帐户是企业在开立一个基本存款帐户以外为满足和适应企事业单位向多家银行借款的需要,可以在其他借款银行的一家营业机构开立一般存款帐户。企业可以通过本帐户办理转账结算和现金缴存,但不能办理现金的支取。 开户所需证件 1、 营业执照正本+复印件三份 复印件加盖公章 并注明“与原件相符” 2、 代码证正本+复印件三份 复印件加盖公章 并注明“与原件相符” ...

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企业账户之一基本账户

发布于:2013-8-10 9:42 作者:灰灰 浏览:687  分类:生活工作
基本账户 基本存款账户是办理转账结算和现金收付的主办账户,经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户。开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。按人民币银行结算账户管理办法规定,一家单位只能选择一家银行申请开立一个基本存款账户。 基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户,是存款人的主要存款账户。 存款人申请开立基本存款帐户,应填制开户申请书,上述规定的证件,送交盖有存款人印 章的印鉴卡片,经银行审核同意,并凭中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证开立帐户。 符合第三、四、五...

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